Из чего состоит наша пенсия

Printer-friendly version

К остальным материалам о пенсионном

страховании и пенсионных фондах

Наша с вами будущая (или даже нынешняя) пенсия — это, видимо, вечный объект для реформаторской практики нашего правительства. Реформируют без устали, каждые несколько лет.

До 1 января 2010 года трудовая пенсия по старости и инвалидности состояла из трех частей - базовой, страховой и накопительной.  Поскольку суть изменилась  не очень сильно, и основная часть наших накоплений образовалась как раз до 1 января 2010 года, то  давайте внимательно посмотрим, что же у нас с вами было до сих пор.

Условием назначения базовой части трудовой пенсии являлось наличие пяти лет трудового стажа и достижение установленного законодательством пенсионного возраста. Сумма фиксирована, имеются повышающие коэффициенты для лиц, достигших 80 лет, лиц, признанных инвалидами, лиц, имеющих иждивенцев и тех, кто достаточно долго работал в районах Крайнего Севера.

Страховая и накопительная части трудовой пенсии формировались за счет страховых взносов, уплачиваемых работодателем за каждого работника.

Страховая часть определялась размером условных накоплений на индивидуальном лицевом счете каждого конкретного гражданина в зависимости от размера его заработка, стажа работы, а также среднего заработка по стране. Формировалась за счет отчислений от фонда оплаты труда (ЕСН). Все, что поступало в ПФР в качестве страховой части пенсии, шло на выплату пенсий пенсионерам. Ставка, которую платил работодатель, была регрессивной, при достижении определенных лимитов выплат она постепенно уменьшается (в зависимости от размера зарплаты могла быть снижена до нуля).

Накопительная часть образовывалась из взносов, которые платил работодатель как процент от зарплаты работника. На постоянной основе эта часть формировалась только у работников моложе 1967 года. У женщин с 1957 по 1966 г.р. и у мужчин с 1953 по 1966 г.р. накопительная часть формировалась только в период с 2002 по 2004 год.

С 1 января 2010 года выделяются только две части: страховая инакопительная. При этом страховая часть состоит из фиксированной части, которая определяется, так же, как раньше определялась базовая (на момент написания книги она составляет 2562 рубля), и «добавки», которая определяется так же, как раньше определялась страховая часть. Так же, как раньше, страховая часть пенсии формируется за счет взносов работодателя. Эти взносы ежегодно индексируются и образуют к моменту выхода человека на пенсию егопенсионный капитал.

Страховая часть пенсии, которая будет выплачиваться пенсионеру, рассчитывается непосредственно при ее назначении. Для этого накопленный пенсионный капитал, грубо говоря, делится на ожидаемый период жизни пенсионера (или, другими словами, ожидаемый период выплаты пенсии). Полученную сумму ему и будут выплачивать всю оставшуюся жизнь как страховую часть пенсии. Ожидаемый период выплаты пенсии был законодательно впервые установлен в 2002 году в размере 12 лет (144 месяца). С тех пор он увеличивается, и в 2010 году составляет 16 лет или 192 месяца. Увеличиваться он будет до 2013 года, когда достигнет своего максимального значения, равного 19 годам (228 месяцев). 

Накопительная часть также формируется из отчислений работодателя на работников  1967 года рождения и моложе, которые составляют 6% от размера заработной платы работника. Эти деньги не индексируются правительством, а могут быть размещены в управляющей компании по усмотрению гражданина. Суть в том, чтобы будущий пенсионер имел возможность максимально увеличить свой пенсионный капитал, грамотно выбирая управляющую компанию.

На практике это реализуется следующим образом. Раз в год до 31 декабря гражданин может выбрать компанию, которая будет управлять его накопительной частью пенсии. Если он ничего не выбирает, то ею управляет государственная управляющая компания Внешэкономбанка (УК ВЭБ). В качестве управляющего можно выбрать либо частную управляющую компанию (ЧУК), либо негосударственный пенсионный фонд (НПФ).

Негосударственные пенсионные фонды могут принимать участие в пенсионной реформе начиная с 2004 года. Следует иметь в виду, что по закону "Об обязательном пенсионном страховании" государство несет субсидиарную ответственность за деятельность Пенсионного фонда России и отвечает по его обязательствам перед застрахованными лицами. За деятельность остальных пенсионных фондов государство такой ответственности не несет.

Пенсионные средства, накопленные в негосударственных пенсионных фондах (НПФ) и управляющих компаниях, можно завещать. Если накопительная часть пенсии переведена в НПФ, то застрахованное лицо может указать в заявлении на перевод накопительной части пенсии своего правопреемника. Это будет приравнено к наличию завещания.

Впрочем, даже если завещания нет, на накопительную часть пенсии могут претендовать наследники первой и второй очереди. Наследники могут претендовать на пенсионные накопления родственника лишь в том случае, если человек ушел из жизни до момента своего выхода на пенсию. Если пенсия “распечатана”, то вне зависимости от того, прожил ли ее получатель после этого три дня или 20 лет, о наследовании пенсионных накоплений речь не идет. Вступление в права наследования осуществляется также как и при наследовании любого другого имущества – в течение 6-ти месяцев со дня смерти застрахованного необходимо заявить о намерении вступить в права наследования в ПФР или в НПФ, в котором хранится накопительная часть его пенсии. Срок обращения, как и в случае с наследованием имущества, может быть продлен по решению суда.

Решение о выплате пенсионных накоплений наследникам должно быть вынесено в течение месяца после истечения полугодового срока, установленного для их обращения с подобными заявлениями. В случае если шесть месяцев со дня смерти застрахованного прошло, а от наследников заявлений на выплату им денег умершего родственника не поступило, пенсионные накопления умершего будут переданы в резерв Пенсионного фонда или негосударственного пенсионного фонда.